當(dāng)前，國內(nèi)外形勢復(fù)雜多變，家具家居行業(yè)正處于升級轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵時(shí)期。RICHFUL瑞豐從海外各個(gè)國家對中國進(jìn)口產(chǎn)品加征關(guān)稅的客觀事實(shí)出發(fā)，結(jié)合宏觀與微觀視角，深入分析行業(yè)現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢，揭示轉(zhuǎn)型背后的深層次增長邏輯。 

一、宏觀淺析：市場格局與出海模式

1、全球市場格局

需求增長：

全球家具市場規(guī)模預(yù)計(jì)2025年超8,000億美元（Statista數(shù)據(jù)），歐美、東南亞、中東等地需求旺盛。

中國地位：

中國是全球最大家具出口國（占全球出口額約35%），但面臨東南亞、南美等新興制造國的競爭。

品類趨勢：

歐美偏好環(huán)保、智能家居；新興市場更關(guān)注性價(jià)比和功能性產(chǎn)品。

在機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存的全球化浪潮中，中國家具家居企業(yè)加速出海已成必然選擇。據(jù)海關(guān)總署披露數(shù)據(jù)，2024年，家具及其零件產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)出口金額4830.3億元，同比增長7%；家用電器產(chǎn)品出口金額為7122億元，同比大增15.7%。家電家具商品出口呈強(qiáng)勁增長態(tài)勢。

2、出海模式

傳統(tǒng)貿(mào)易：

大型采購商通過B2B渠道出口。

跨境電商：

亞馬遜、Wayfair、Shopify等平臺(tái)推動(dòng)DTC（直面消費(fèi)者）模式興起。

品牌并購：

頭部企業(yè)通過收購海外品牌快速進(jìn)入市場。

二、國際環(huán)境：關(guān)稅加征與全球化重構(gòu)

1、國際市場的稅負(fù)挑戰(zhàn)

近幾年，境外諸多國家對從中國進(jìn)口的家具、家具配件、板材、木制/竹制產(chǎn)品，和/或竹木材等商品加征關(guān)稅，增加了中企的出口成本，削弱了價(jià)格優(yōu)勢，迫使企業(yè)調(diào)整出口策略。

美國

2024年12月底，特朗普宣布新關(guān)稅政策，將美對華家具和膠合板關(guān)稅將從16.2%驟增至60%，或?qū)е录揖邇r(jià)格上漲超過40%。相較于享有關(guān)稅“最惠國” 待遇的木制品的稅率僅1.3%，家具僅1.9%。如此懸殊的稅率差距，無疑將深刻重塑全球相關(guān)產(chǎn)業(yè)的格局。

俄羅斯

據(jù)俄羅斯家具和木材加工企業(yè)協(xié)會(huì)（AMDPR）報(bào)道，俄羅斯對從中國進(jìn)口的軸承類家具配件（即帶有滑軌、轉(zhuǎn)軸的家具配件）征收的關(guān)稅，由原來的0%加征至55.65%，這一政策將從2024年12月1日起正式實(shí)施。相較之下，俄羅斯對從歐洲進(jìn)口的此類商品僅征收10%關(guān)稅。

加拿大

2021年加拿大已對從中國和越南進(jìn)口的軟體家具（e.g. 沙發(fā)軟椅）征收295%關(guān)稅實(shí)現(xiàn)反傾銷。

歐洲國家

目前歐盟國家對從中國進(jìn)口的家具征收的關(guān)稅仍享有最惠國稅率（MFN or Most-Favoured-Nation rate）的待遇；英國脫歐后實(shí)行自己的獨(dú)立關(guān)稅制度，從中國進(jìn)口到英國的家具，其具體關(guān)稅率取決于家具的類型和材料，約20%左右。然而除了關(guān)稅，進(jìn)口至歐洲國家的商品須根據(jù)進(jìn)口所在國的相關(guān)規(guī)定繳納增值稅（VAT），并確保其進(jìn)口家具符合歐盟和銷售目的國的安全和環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)。

2、全球化重構(gòu)

當(dāng)前全球供應(yīng)鏈和產(chǎn)業(yè)鏈正在加速重塑，區(qū)域化、本地化趨勢日益顯著，中國家具家居行業(yè)企業(yè)需重新布局生產(chǎn)和市場，提升供應(yīng)鏈韌性。

三、國內(nèi)競爭加劇：驅(qū)動(dòng)中企出海的深層動(dòng)因

目前國內(nèi)市場飽和，家居行業(yè)面臨諸多挑戰(zhàn)。中國家具行業(yè)增速放緩（2023年市場規(guī)模約1.1萬億元，同比增長4%），內(nèi)需競爭加劇，倒逼企業(yè)出海。

1、國內(nèi)市場的挑戰(zhàn)：在波動(dòng)中出海前行

宏觀環(huán)境 | 剛需行業(yè)的周期性波動(dòng)

當(dāng)前，國內(nèi)房地產(chǎn)的下行趨勢和建材行業(yè)低迷狀態(tài)導(dǎo)致全國建材家居行業(yè)變革與沖突不斷，加劇了存量時(shí)代的趨勢，也正在深刻影響產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的未來走向。國內(nèi)家具家居企業(yè)都需要從原有的紅利時(shí)代脫離出來，與地產(chǎn)思維“脫鉤”，重塑存量時(shí)代下的新增長邏輯。

中觀行業(yè) | 全方位競爭逐步顯現(xiàn)

行業(yè)內(nèi)卷加劇，價(jià)格戰(zhàn)呈白熱化狀態(tài)，導(dǎo)致行業(yè)利潤水平下降；部分企業(yè)為擴(kuò)大市場份額，甚至采取壓縮經(jīng)銷商回款賬期的策略以獲得更多現(xiàn)金流，進(jìn)一步加劇了價(jià)格戰(zhàn)的激烈程度。因此部分企業(yè)已然在探索海外銷售，尋求新增長點(diǎn)。

微觀企業(yè) | 全品類大家居場景化定制

當(dāng)前消費(fèi)者對于家具家居產(chǎn)品的需求不再局限于單一品類，而是追求整體家居風(fēng)格的統(tǒng)一與個(gè)性化定制。為了適應(yīng)這一變化，很多企業(yè)已逐漸向智能家居、高端定制、整家整裝等全品類大家居方向轉(zhuǎn)型。

2、國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的優(yōu)勢：三大王牌實(shí)現(xiàn)彎道超車

中國家具家居產(chǎn)業(yè)經(jīng)過多年發(fā)展，已形成完整的產(chǎn)業(yè)鏈，其突出的工藝設(shè)計(jì)、制造能力和性價(jià)比，為出海奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，優(yōu)勢顯而易見。中資企業(yè)已然做好進(jìn)入國際市場的準(zhǔn)備。

完善的產(chǎn)業(yè)集群與強(qiáng)大的供應(yīng)鏈

優(yōu)勢國內(nèi)已形成多個(gè)成熟的家具家居產(chǎn)業(yè)集群并擁有全球最完善的家具家居產(chǎn)業(yè)鏈，從原材料供應(yīng)、產(chǎn)品設(shè)計(jì)、生產(chǎn)制造到物流配送，形成了高效協(xié)同的產(chǎn)業(yè)生態(tài)，為產(chǎn)品出海提供了強(qiáng)大的供應(yīng)鏈保障。

不斷提升的設(shè)計(jì)創(chuàng)新能力

近年來，國內(nèi)家具家居行業(yè)越來越重視設(shè)計(jì)創(chuàng)新，培養(yǎng)和吸引了大量優(yōu)秀設(shè)計(jì)人才。不斷提升的設(shè)計(jì)水平，贏得全球消費(fèi)者的青睞，在國際市場上具有較強(qiáng)的競爭力。

成本優(yōu)勢與性價(jià)比競爭力

國內(nèi)豐富的原材料資源和完善的產(chǎn)業(yè)配套體系，使得原材料采購和運(yùn)輸成本降低，家具家居產(chǎn)品價(jià)格更具競爭力，性價(jià)比優(yōu)勢突出。

四、全球化：抓住機(jī)遇  積極探索新路徑

面對出海機(jī)遇與挑戰(zhàn)，中國家具家居企業(yè)如何在這場國際化的博弈中立足？每一家企業(yè)都在探索適合自身的發(fā)展路徑，成功的關(guān)鍵在于制定清晰的國際化戰(zhàn)略，在重點(diǎn)市場實(shí)現(xiàn)本地化運(yùn)營，同時(shí)通過優(yōu)化供應(yīng)鏈和規(guī)避貿(mào)易壁壘來提升競爭力。

1、海外需求與政策紅利

歐美市場復(fù)蘇

后疫情時(shí)代家居消費(fèi)升級，DIY家具、智能家居需求增長。

新興市場潛力

東南亞（如泰國、印尼、越南）作為生產(chǎn)線轉(zhuǎn)移的目的地、中東（沙特、阿聯(lián)酋）城鎮(zhèn)化加速，中產(chǎn)消費(fèi)崛起。

政策支持

中國“一帶一路”倡議、東盟十國與亞太其他五國共同參與的《區(qū)域全面經(jīng)濟(jì)伙伴關(guān)系協(xié)定》(RCEP) 降低關(guān)稅壁壘。

2、國際市場趨勢展望

跨境電商蓬勃發(fā)展，出海渠道多元化

跨境電商的興起為中國家具家居企業(yè)提供了便捷高效的出海渠道，降低了開拓海外市場的門檻。

全球家居市場空間廣闊

全球家居市場規(guī)模龐大，且保持穩(wěn)定增長，為中國家具家居企業(yè)提供了廣闊的市場空間。

新興市場消費(fèi)升級

東南亞、中東、南美等新興市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，居民收入水平不斷提高，對高品質(zhì)家居產(chǎn)品的需求日益旺盛。

3、出海增量：隱形冠軍戰(zhàn)略的重要支柱

在過去的2024年，出海業(yè)務(wù)真正成為了部分家具家居企業(yè)成為隱形冠軍戰(zhàn)略的重要支柱。據(jù)專業(yè)機(jī)構(gòu)整理的89家A股上市企業(yè)2024前三季度財(cái)報(bào)信息中的“企業(yè)營收增速“來看，有境外收入的企業(yè)在國內(nèi)家具市場需求下調(diào)的背景下，仍呈現(xiàn)正向增長，有境外收入的65家家居企業(yè)正向增長數(shù)占49.2%，無境外收入的企業(yè)僅1家增長。

4、中企海外運(yùn)營的核心挑戰(zhàn)

我們根據(jù)既往市場服務(wù)經(jīng)驗(yàn)，總結(jié)出家具家居企業(yè)海外實(shí)際運(yùn)營所遇到的挑戰(zhàn)主要包括：

(1) 各國政策的變化導(dǎo)致外循環(huán)的摩擦可能會(huì)影響海外布局的效能；

(2) 標(biāo)的項(xiàng)目落地前的可行性分析的準(zhǔn)確性會(huì)導(dǎo)致實(shí)際結(jié)果達(dá)不到預(yù)期；

(3) 不了解各個(gè)司法管轄區(qū)雙邊或多邊的合規(guī)要求及優(yōu)惠政策可能會(huì)弱化組織架構(gòu)的功能；

(4) 境外利潤合理留存和回流路徑與轉(zhuǎn)讓定價(jià)的合規(guī)要求之間的矛盾可能導(dǎo)致不必要的稅負(fù)

RICHFUL瑞豐家具家居出海服務(wù)

面對復(fù)雜多變的國內(nèi)外環(huán)境，RICHFUL瑞豐作為中企全球化發(fā)展的一站式專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)，致力于為家具家居企業(yè)在合規(guī)、支付、財(cái)稅等各方面積極賦能。

? 家具家居企業(yè)出海合規(guī)保障；

? 家具家居企業(yè)出海投資架構(gòu)搭建；

? 家具家居企業(yè)境內(nèi)外財(cái)務(wù)、內(nèi)控、稅務(wù)體系搭建及賬務(wù)處理；

? 家具家居企業(yè)出海運(yùn)營架構(gòu)的稅務(wù)規(guī)劃、轉(zhuǎn)讓定價(jià)規(guī)劃；

? 家具家居企業(yè)人員外派安排；

? 家具家居企業(yè)海外生產(chǎn)線規(guī)劃及落地；

? 香港離岸豁免及稅收優(yōu)惠申請；? 新加坡主要稅務(wù)激勵(lì)；

? 美國各州成立公司工商及財(cái)稅政策對比

? 中東國家、西亞國家公司落地；

? 其他司法管轄區(qū)稅務(wù)規(guī)劃