新加坡熱門財富管理工具，新加坡家族辦公室和信托

新加坡是亞洲新晉的財富管理中心，經商環(huán)境優(yōu)勢加上政策的扶持，使得新加坡金融服務業(yè)發(fā)展快速。新加坡有哪些吸引投資者的優(yōu)勢，常見的財富管理工具又有哪些呢？

新加坡的優(yōu)勢

1、金融監(jiān)管政策

新加坡金管局自1971年成立以來，便一直著力于為金融業(yè)繁榮發(fā)展創(chuàng)造條件。在亞洲金融危機之前，新加坡以金融監(jiān)管嚴格著稱，但是在亞洲金融危機之后，其他國家都加強監(jiān)管的時候，新加坡反而選擇放松監(jiān)管，而且通過稅收和管理政策的各種優(yōu)惠，重點培育亞洲美元市場和金融期貨市場，從而成為了全球四大離岸金融市場之一。

2、稅收優(yōu)惠政策

新加坡是很多高凈值人士“全球合法避稅天堂”，個人所得稅最高不超過20%，公司所得稅最高22%，且沒有資本利得稅，沒有遺產稅。與之相對比的是，特朗普政府稅改后，美國個人所得稅最高稅率為37%，企業(yè)所得稅統(tǒng)一為21%；歐盟國家個人所得稅平均高達36%；企業(yè)所得稅平均水平為21%。在新加坡，財富管理行業(yè)一直享有豐厚的稅收優(yōu)惠政策。

3、豐富的投資產品

新加坡是全球第四大外匯交易中心，無任何外匯管制，全球貨幣接受度高，新加坡銀行個人賬戶國家?guī)欧N高達15個，貨幣兌換匯率非常低廉，且得益于新加坡完善、透明的監(jiān)管制度，新幣相對于其他外幣表現(xiàn)穩(wěn)定。

新加坡開放的金融政策使投資者不僅可以投資港股、美股和全球主流股票市場，還可以進行國際期貨期權交易或購買美國國債、進行金融借貸等融資杠桿操作。

新加坡是全球第三大房地產投資信托基金（REITs）市場，具有高股息率、低波動性等特征。

新加坡家族辦公室

新加坡政府針對家族辦公室的特點，制定了相應的牌照管理，和配套的稅務優(yōu)惠政策。根據(jù)新加坡金管局文件的指引，新加坡家族辦公室的架構是主申請人（自己或家庭成員）在新加坡本地一起成立兩家公司，一家是100%控股的基金公司，一家是家族辦公室。家族辦公室的控股人可以是個人或者控股公司。控股公司可以由信托公司持有，以確保財富的隔離。由家族辦公室的管理團隊為基金實體（在新加坡注冊成立的法人公司）提供基金管理服務，適用于新加坡基金的稅收豁免計劃，這些條款包括“離岸基金稅收豁免計劃”、“在岸基金稅收豁免計劃”和“進階級基金稅收豁免計劃”。

值得一提的是，設立單一家族辦公室，還可以申請移民新加坡。根據(jù)管理的資產規(guī)模，可通過“全球投資者計劃”中的（家族辦公室）選項直接獲取新加坡居民身份，或通過控股公司申請EP，逐步實現(xiàn)新加坡移民。

新加坡信托公司

新加坡信托相關制度。信托法律機構是財富管理、財富傳承和風險隔離的重要工具，新加坡?lián)碛型晟魄椰F(xiàn)代化的信托法制。依據(jù)《新加坡受托人法案》（Trustees Act, TA），信托由新加坡法律部管理；受托人由新加坡金管局MAS直接監(jiān)管，信托牌照由MAS直接頒發(fā)。在新加坡，管制信托的法規(guī)包括《信托公司法》、《商業(yè)信托法》、《民法》和《受托人法》。

新加坡《信托公司法》（Trust Company Act, TCA）規(guī)定，開展信托業(yè)務的公司必須持有信托牌照；信托業(yè)務牌照只會發(fā)給以下公司：根據(jù)《公司法》成立的新加坡公司;或在新加坡從事業(yè)務的外國公司；實繳資本或合格資產最低25萬新幣，才可取得信托業(yè)務牌照，并且持續(xù)保有最低要求的凈資產凈值或合格資產、以及與您的信托業(yè)務風險相當?shù)某浞值膶I(yè)責任賠償保險（PII）；任命至少2名新加坡經理，其中至少1名經理有5年以上相關工作經驗，所有其他新加坡經理至少有3年以上相關工作經驗。

除了持牌的營業(yè)信托機構外，在新加坡還能設立私人信托公司。私人信托公司就是專門為特定信托而成立的公司，在私人信托公司架構下，委托人可以自己或指派親戚列席董事會，以保有對所有資產或投資的掌控權，董事會的組成也可以有專業(yè)人士，例如家族的律師或者會計師等，但新加坡私人信托公司至少要有一名股東是新加坡居民，且必須在公司設立登記六個月內指派一名公司秘書，其必須住在新加坡且不能是公司唯一的董事。

隨著財富的逐步積累，能夠傳承財富，保值管理財富的工具愈發(fā)受歡迎，除了家族辦公室和信托以外，新加坡基金和私人銀行也非常受富豪青睞。財富管理工具的運用并不是單一的，可以根據(jù)家族企業(yè)的情況選擇多種工具結合的模式。