離岸信托的功能

隔離婚姻風險

對于富豪來說，不僅在生意場上面臨各種挑戰(zhàn)，他們的婚姻也是面臨著巨大的風險，一言不合離婚的話，財產(chǎn)分割對于富豪家族來說會造成巨大的損失。那些離婚又再婚，甚至又離的富豪們錢豈不是要被分光了？通過設(shè)立離岸信托，只要家族信托受益人名單中沒有配偶的名字，那么婚姻結(jié)束后是不能對這份資產(chǎn)進行分割的。就算是商業(yè)虧損或者其他意外，離岸信托中的資產(chǎn)始終“不離不棄”。

避稅計劃

假如客戶在注入資產(chǎn)后成為加拿大稅務(wù)居民，該信托可在五年內(nèi)免付加拿大稅收。如果客戶在五年內(nèi)獲取加籍護照后返回原居地成為非加拿大稅務(wù)居民，該信托的免稅期將可無限期延后。

資產(chǎn)轉(zhuǎn)移

信托可以提供多種方便靈活的組成結(jié)構(gòu)，以便將客戶的資產(chǎn)投資收益及本金在受托人在世期間分派給指定的受益人。 在受托人去世后，信托通過類似遺囑承辦的手續(xù)分派給受益人。 而其間的資產(chǎn)也無須凍結(jié)，因此，對于客戶的資產(chǎn)管理就得以延續(xù)而不受干擾的進行管理了。

隱密性

既然信托概念的目的在于將客戶的財產(chǎn)管理以信托的形式業(yè)轉(zhuǎn)托給受托人，信托就成為客戶為保持其隱密身份的最佳途徑，同時，客戶更可利用信托分隔個人業(yè)務(wù)的資產(chǎn)以便分散風險。

保護資產(chǎn)以避免政府及債權(quán)人剝奪

對于居住在政治情況不穩(wěn)定的國家而言，客戶如果將其財產(chǎn)轉(zhuǎn)給受托人，就可以保護其財產(chǎn)免被征收。另外，在法律訴訟過程中，很多時候個人資產(chǎn)可能會被凍結(jié)，若客戶將資產(chǎn)置于信托，則不會受到任何影響。

資產(chǎn)合并和集中管理

對于在世界各地都擁有資產(chǎn)的客戶來說，信托可以作為管理這些資產(chǎn)的集中工具；對于記錄保存，報稅和編制年度賬目報表等客戶可通過一個中央地點進行處理。

免除遺產(chǎn)承辦手續(xù)及費用

若客戶選擇的居住地或資產(chǎn)所在地屬于民事法制國家，便會受到當?shù)貜娖刃缘睦^承權(quán)約束，在客戶去世后，他的資產(chǎn)必須根據(jù)當?shù)貜娖刃缘睦^承權(quán)規(guī)定予以分配，而客戶本身的遺愿并不能完全遵循。若客戶在生前將資產(chǎn)轉(zhuǎn)入信托，則可以避免上述限制。

離岸信托適合哪些人

1、經(jīng)營企業(yè)人士：企業(yè)經(jīng)營過程中，面對合同違約、企業(yè)債務(wù)連帶保證以及人身意外、財產(chǎn)意外、侵權(quán)賠償?shù)蕊L險，為確保資產(chǎn)的合法性和獨立性，需要在個人、家庭、企業(yè)和其他利益相關(guān)方之間建立起防火墻機制，確保企業(yè)經(jīng)營的負債和風險不會影響家庭財富安全；

2、婚嫁適齡人士：對于擬婚人士，需要實現(xiàn)婚前財產(chǎn)保護，尤其避免子女婚變分流家族財富，防止婚變析產(chǎn)；

3、家庭關(guān)系復雜人士：重組家庭、多代同堂家庭、家庭關(guān)系預期有較大變動家庭，可借助家族信托解決復雜家事?lián)鷳n；

4、有特殊群體需要照顧的人士：對于未成年子女、隔代孫輩、年邁父母、家庭主婦、特殊障礙人士進行生活保障，平衡家庭財產(chǎn)關(guān)系；

5、家族財富需要有序繼承的人士：靈活設(shè)計家族財富分配條款，助力財富分配執(zhí)行效果，避免復雜的繼承程序和繼承糾紛；

6、有家族企業(yè)或股份需要傳承的人士：通過企業(yè)所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)、受益權(quán)的合理安排最大程度實現(xiàn)企業(yè)長久運營；保障被選擇為企業(yè)接班人的子女的企業(yè)經(jīng)營話語權(quán)；防止家族股權(quán)過度分散；確保未來家庭的變化不會影響企業(yè)，維護家族繁榮和精神傳承；

7、需要做家風傳承的人士：通過受益人及分配方式的安排，正向引導或負面約束受益人的行為，實現(xiàn)家風傳承。

設(shè)立離岸信托流程

首先，必須制定信托契約。信托契約是成立信托的法律文件。它規(guī)定受托人、受益人和信托的宗旨。它也可能詳細規(guī)定如何管理或投資信托資產(chǎn)，如何向受益人分配信托收益。信托契約可能包含一些標準化的法律語言和條款，但每份信托契約都是一份獨特的法律文件。

其次，信托契約必須規(guī)定受托人。受托人可以是委托人自己，也可以是受益人中的一個。但是，對離岸信托而言，將離岸金融中心的專業(yè)服務(wù)公司作為受托人更為合適。要仔細挑選受托人，必須指定一個或多個能夠委以信任并能夠為了信托和信托受益人的利益而行事的人或公司作為受托人。

最后，成立離岸信托并進行注冊時，出于稅收原因可能有一些行政要求。比如，委托人和受托人必須簽署信托契約，然后在離岸中心的代理機構(gòu)備份信托和信托資產(chǎn)并存檔。在絕大多數(shù)離岸轄區(qū)，信托不須在政府部門進行注冊。

裝入離岸信托的資產(chǎn)必須是合法合規(guī)的，不然也不能保障信托資產(chǎn)的安全，若是資金來路不正或惡意逼債，這樣的信托照樣會被擊穿。